一名财务人员，开发票可谓是非常简单不过的工作了。可是工作再简易，也无可避免有做错事的时候。很多财务人员在开发票时都出現过开错的情况，而且也有一部分人是隔月才发觉发票开错的。那麼当你发现上月发票开错了应当该怎么办呢？

发票能够随意作废吗

有的会计人很有可能会说：“隔月发票开错了，立即作废不可以了嘛！”小编只想说，这么回应的全是外行人。这由于跨月的发票大部分早已抄税入账了，统计数据早已上传到国税局服务器，无法再作出作废命令。《增值税专用发票应用要求》要求：一般纳税人在开具专用发票当月，造成购货退回、开税票错误等情况，接到退回的发票联、抵扣联合乎作废规范的，按作废处理。开具时遇到不正确的，可马上作废。

所以作废只能够是产生在当月未入账的情况下，隔月发票是不能作废的，只能够根据红冲来处理。

普票错误处理方法

隔月情况下，普票和增值税专票的处理方式也各有不同。普票相对而言简单，能够立即随身携带能冲红的普票，到所属税务局填写信息普票红字上报单，随后到防伪开票软件中开具负数的普票，就能够进行。而专用发票相对性而言比较繁杂某些，也要分成已认证和未认证二种情况。

未认证增值税专票处理方式

要是增值税增值税专票沒有认证，必须由销售方实际操作。主要能够是开发票有错误情况下的二种个人行为：还未交由购方，或是让购方拒收并开具拒收证明材料。那样就能够在系统软件中，开具红字发票的审批单（多复印两张而且盖章公司章），随后随身携带相关的审批单和需冲红的发票去所属的税务局。税务局会给申请人派发红字发票的通知单，随后就能够回到防伪开票软件中，开具负数的专用发票。

已认证增值税专票处理方法

倘若发票早已认证，则需要购方实际操作。操作步骤步骤和未认证的情况截然不同，都必须开具红字发票的审批单（相同多复印两张而且盖章公司公章），随后随身携带红字发票的审批单和能冲红的发票，到税务局领到红字发票的通知单。只是最末必须购方将通知单交到销售方，再由销方在系统软件中开具负数的专用发票。